因未按规定披露超3.5亿元对外担保等违规事项 拓维信息及5名责任人被采取行政监管措施

7月13日，中国证监会湖南省监管局（下称湖南证监局）向社会公布一则《关于对拓维信息系统股份有限公司采取责令改正措施的决定》。

湖南证监局强调，我局2023年对拓维信息（SZ002261，股票价格21.99元，总市值276.3亿人民币）开展监督检查的时候发现，拓维信息存有没按规定公布的对外担保事宜，涉及金额达到3.56亿人民币。2017年至2018年期内及2020年，拓维信息控股子公司深圳海云天科技有限责任公司（下称海云天科技）为游忠惠（当时任职拓维信息执行董事、海云天科技老总）、刘彦（当时任职拓维信息执行董事、海云天科技经理）等给予贷款的财产贷款担保。企业知晓以上贷款担保状况，但没按规定公布该保证事宜。

除此之外，湖南证监局也发现了，拓维信息在2016年-2021年未及时纠正长期股权投资损益类变化总共605.89万余元；2021年，拓维信息未能及时计提坏账64.22万余元。

湖南证监局称，拓维信息上述行为违背有关规定，湖南证监局确定并对采用责改行政监管措施。与此同时，湖南证监局还针对企业以上违规操作，对当时任职企业董事长兼总经理李新宇等5名责任人员出示警示函。

公司被责改，5名主要负责人被出示警示函

据湖南证监局公布，海云天科技曾对游忠惠、刘彦等给予贷款的财产贷款担保，利息总计3.56亿人民币。海云天科技对外担保涉及到的贷款担保财产为深圳大鹏新区房地产项目，具体所属游忠惠、刘彦等，权属登记在海云天科技户下（拓维信息回收海云天科技时已经公布该财产并不属于上市企业）。

经湖南证监局审查，企业除开2022年8月29日公布过以上一部分贷款担保涉及到起诉状况外，未按规定在临时性公示或按时声明中公布以上贷款担保事宜与内容。

与此同时，拓维信息参股子公司吉林慧海高新科技信息有限公司（下称吉林省慧海）截止到2021年末，总计损益表变化为-4107.24万余元。据拓维信息拥有的占股比例（14.75%），危害企业历年损益类变化总共-605.89万余元。但企业未能及时在2016年-2021年调节对吉林省慧海的长期股权投资的损益类变化。

湖南证监局还审查到，拓维信息对嘉兴市某科技公司的应收帐款资产减值征兆显著，需在2021年全额的计提坏账。但企业仍按账龄分析计提坏账，造成2021年度未能及时计提坏账64.22万余元。

湖南证监局强调，拓维信息的上述行为违背了《上市公司信息披露管理办法》（中国证监会令第182号）的有关规定，湖南证监局决定将拓维信息采用责改行政监管措施，勒令拓维信息补充披露海云天科技对外担保状况，并且对会计差错作出调整，并计入证券期货市场征信系统。

对于以上违规操作，湖南证监局7月13日同歩公布《关于对李新宇、邢霓虹、龙麒、刘彦、游忠惠采取出具警示函措施的决定》。证监会发布觉得，李新宇、财务经理邢霓虹灯（现担任董事长助理）对上述情况三个违反规定难题负全责；对于该3.56亿人民币贷款担保事项信披难题，当时任职董事长助理龙麒承担主责，当时任职董事刘彦、游忠惠承担直接责任。这5名责任人员都被采用出示警示函的行政监管措施，并计入证券期货市场征信系统。

7月13日夜间，拓维信息在公告中指出，公司及相关负责人在接到《警示函》后十分重视，将严格按照湖南证监局的需求，认真梳理，积极主动整顿，尽早递交书面形式整改方案。对于以上没按规定公布的对外担保事宜，公司已经公布有关公示，截止到此次监督检查完毕日，对企业造成具体影响贷款担保案子涉案人员总额为4292.23万余元。企业预计担负以上受贿金额50%的职责，即2146.12万余元，截止到2022年12月31日，目前已经记提保证合同资产减值准备2043.90万余元，对企业及海云天科技的过后盈利影响小。

拓维信息行业人士对《每日经济新闻》记者说，这个事情对上市公司危害非常有限，企业未来都将强化对有关法律法规、信息披露规则及政府会计准则课程的学习，加强公司治理结构，贯彻落实规范运作，严防此类情况的再次出现，维护保养公司及公司股东利益，推动企业营养健康、稳定性和稳定发展。

子公司贷款担保事宜曾诉讼

《每日经济新闻》记者注意到，拓维信息没按规定公布的对外担保事宜牵扯分公司海云天科技。2015年底，拓维信息从刘彦等交易对象方以10.6亿人民币高溢价收购海云天科技100%股份，此项企业并购产生信誉达到8.43亿人民币。回收那时候，拓维信息声称海云天科技是我国K12领域内的考试评价与教育测评领头，高考全国卷在网上专业测评市场份额达58%，全国各地高考在网上专业测评市场份额超30%。

回收迄今，海云天科技都算得上上市企业每一年纯利润的重要推动者。但从总体上本身而言，2017年、2018年，海云天科技均无法进行约定的业绩指标。进到2022年，海云天科技的主营业务收入和净利润展现出了同期相比大幅下降，纯利润发生多年以来初次亏本。拓维信息解释说，海云天科技2022年收益大幅下降的原因是因为一部分测试场数撤销等。2022年，拓维信息对海云天科技记提了超4.4亿的商誉减值准备。

依据拓维信息2022年8月29日公布的公司诉讼、仲裁案件状况公示，公司及子公司做为被告的涉诉案件中，包含海云天科技户下深圳大鹏新区房地产（即大鹏镇海云天产业基地寝室、大鹏镇海云天产业基地生产用房）所涉及担保有关案子。企业那时候称，大棚房地产仅仅登记为海云天科技户下，实则深圳海云天投资控股有限公司（下称海云天控投）全部。有关案子对企业及海云天科技的今天及中后期盈利没有影响。

5月底，拓维信息在2022年年报问询函回应公示中指出，海云天科技对一项民间借款承担连带清偿责任。2017年12月，海云天控投做为贷款人与借款方黎新云签订了借款协议，海云天科技老总游忠惠和经理刘彦在上市企业不知道，尚未取得有关决策流程（没经海云天科技股东会、股东会审批同意）前提下，运用海云天科技与此笔贷款带来了保证担保，并承诺仅限以深圳市龙华区大鹏镇海云天产业基地寝室房产为贷款公司担保。

封面图由来：华盖创意-VCG4156187563

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责编 魏官红