“印度制造”的野心与挑战

《中国新闻周刊》新闻记者/李明子

多见2023.6.26总第1097期《中国新闻周刊》杂志期刊

“对于我们来说，印度的是一个非常令人激动的销售市场，是我们关注的重点。”苹果公司CEO蒂姆库克在2月份一次财务报告网络会议中说，“从根本上讲，我们都是在汲取多年以前在我国拓展时所学的知识。”

苹果公司想要在印度的完成“中国制造业”，可现实可能并不如愿以偿。在今年的4月蒂姆库克浏览印度的，与印度领导人印度总理举办了商谈，期待在该国扩张经营规模和智能手机销量。苹果计划到2025年印度生产制造四分之一的iPhone，到2027年生产制造一半。

但没多久，苹果公司最重要的供应商之一、印度饱食终日15年果链代工企业纬创公布“逃跑”。纬创方案全方位退出印度市场，同时向印度国家破产法法院、公司注册处等组织明确提出一年内散伙其印度业务流程。据印尼新闻报道，纬创撤出后，当地大佬塔塔集团将回收纬创印度工厂，承揽它在刻的生产计划。

纬创还没从此做任何表述，又传来中国企业小米手机被印度的城管局扣留48亿人民币消息。据悉这也是印度的政府目前为止较大金额的扣留。现如今，48亿人民币还存在着被收走风险。

在世行的排行榜上，希望变成“制造业”的印度仍被称之为“全世界较难做生意我国”之一。

小米手机能被收走48亿吗？

据英国路透社信息，印度的城管局6月9日下发文件称，已向小米手机技术性印度的私人有限公司、小米印度子公司、一部分管理层，及花旗银行、汇丰银行、德意志等三家金融机构传出正式通知，称之涉嫌违反印度的《外汇管理法》。印度的控告小米手机在当地单位根据假冒“特许权”向其他国家实体线违法汇钱。并扣留其555.1亿卢布资产，约合人民币48.2亿人民币。

小米手机行业人士向媒体回复称，对该案的心态与以往保持一致。先前对于人民法院驳回消息，小米手机据透露：“正科学研究该事项，并等候书面形式裁定。再次强调：在印度业务流程，合乎印度相关法律法规和要求。”

本次小米手机被违停罚单，还需要上溯到上年4月开始“违法汇钱”纠纷案件。

地方时2022年4月30日，印度的金融犯罪严厉打击组织表明，当发现小米公司印度的私人有限公司向小米公司及此外俩家其他国家实体线汇款外汇后，收走了小米手机银行帐户财产。

小米公司那天晚上快速澄清事实，发布声明称：“小米印度所收取的这种专利使用费主要是用于大家印度的版本号新产品的受权技术以及IP，小米印度付款这种特许权是一种合理合法的产业分配。”

小米公司在公告中还强调，作为一个专注于在印度发展品牌，每一个经营都严格执行当地相关法律法规。“大家仔细分析了政府部门政府的指令。我们坚信大家付给银行稿酬和收支明细全是合理合法和真实。不过大家会和政府机构密切合作，以回应一切误会。”

接着，小米手机向印度南部卡纳塔克邦的高级法院提出诉讼，抵制印度的严厉打击金融犯罪机构确定。上年8月，小米手机2022年第二季度财报分析大会上，当时任职小米公司首席总裁王翔还强调，已经从容应对特朗普政府调查分析，一切在印度业务流程仍在顺利进行中，并已取得成功解冻了7亿多美元被冻结资产。

但是，事儿很快就产生翻转。2022年10月，印尼政府回绝解除冻结小米手机有关资产。在今年的4月，小米印度企业对印度的城管局扣留资产投诉被印度的人民法院驳回申诉。

做为彼此争执的关键所在，“特许权是跨国公司进行科学纳税筹划过程的常见方法，矛盾关键发生对其费用评定上。”长期性为我国企业赴印度投资提供法律服务律师李钦对《中国新闻周刊》分析认为，小米手机这一场汇钱纠纷案件本质上是纳税问题，在使用特许权测算计税基础时，企业及地方政府对企业所得税法中成本表述出现异议。

打个比方，公司觉得“特许权”是合理的纳税筹划，或是正常国际服务贸易而把资金汇款，但地方政府觉得公司做法就是对民法的乱用，将盈利汇到海外，又牵涉到有关外汇交易管理条例。

印度的金融犯罪严厉打击组织此前在一份声明中表示，小米印度企业汇钱给其他几个来历不明的、不相干美国实体线，其实是为了“小米公司实物的最后权益”。

小米手机则回击称，小米印度收取的这种专利许可费都是为印度的版本号手机上面的受权技术以及专利权，并强调城管局扣留的数量含有超出84%是付给美国高通公司的许可专利年费。

在今年的6月9日，印度的城管局再度传出正式通知，并填补申明，往往通知银行，是由于据悉它在未进行财务尽职调查和获得必需文档的情形下批准了被称作“特许权”的外籍汇钱。

“现阶段事儿没到落下帷幕的程度。”李钦剖析，依据印度的《外汇管理法》，比如对行政单位建议不服气，可不断向外汇政策专业法院及高法院上诉。

印度的变成“外资企业坟地”？

遭到“尤其照顾”的中资企业国产手机品牌，远远不止小米手机一家。

2022年7月，OPPO被指控躲避进口关税439亿印度卢比，约合人民币38亿人民币。印度的税款情报站称，OPPO在进口的手机零部件时不正确采用了关税豁免，并且在测算进出口货物交易价值时没有包含特许权。

同一个月，vivo的119个印度的有关银行账户被印度的城管局封禁，总金额达46.5亿卢比，约合人民币4亿人民币。印度的城管局在有关公告中控告称，vivo印度公司为躲避缴税，将6247.6亿卢布(约合人民币455亿人民币)汇给我国等地区，额度等同于该企业一半左右的销售规模。

在严格管控外资公司这件事情上，印度的不仅对于中国企业。

2008年，印度的税务机关给微软公司开张70亿卢布的“罚款单”，IBM印度的曾经在2013年被当地监督机构规定补缴535.7亿卢布欠税款税金，折算8.66亿美金。印媒称，印度的监督机构觉得IBM虚报了2009财政年度的营收。

三星电子不止一次被特朗普政府惩罚。2014年，三星印度被罚税2亿美金。2023年1月，印度的税款情报站控告三星对远程控制无线通信头不正确归类，尝试避开172.8亿卢布进口税，折合2.12亿美金。

印度的官方网最新数据显示，从2014年至2021年11月，有2783家在印度的登记注册的外国企业关掉了在印度业务流程，约为在印跨国企业的六分之一，撤出的企业包含法国的零售巨头家乐福超市、国外摩托生产商哈雷戴维森跟美国汽车集团福特汽车等。

因为外资企业印度不断遭受打击，印度的也被称为“外资企业坟地”。李钦曾刊文剖析，外资公司印度遭遇的各种各样调研、惩罚，在很大程度上主要是因为“奇幻”的印度法律规章制度而致。印度法律法规可以使用十五个字来描述：“标准化法律，客观性违反规定，选择性执法。”

“标准化法律并非是印度立法技术高，而应该是印度正当程序规定遵纪守法者必须达到的要求很高。”李钦举例说，印度的《公司法》(Companies Act)法令本身就会有近30章500条，基本上每一条后边也跟着罚款、囚禁等违法不良影响，而印度执法机关一般不会轻易通告公司更改其不规范个人行为，一旦违纪行为被行政执法部门发觉，其便会在违反规定第一之日起算起罚款。

种种原因层叠下，印度的在世行公布的《2020年全球营商环境报告》中依然被称之为 “全世界较难做生意我国”之一。

无法割舍的“印度市场”

即使如此，很多外资公司，特别是在国内手机厂商依然将印度的作为关键的国外市场，并给出长期性规划布局整体规划。

“印度手机市场空间与人口老龄化不言而喻。”最新中印越电子协会(CMA)理事长杨述成之前接纳《中国新闻周刊》采访时说。

印度的庞大人口数量和年轻人口构成是未来消费提高的保证。长江证券在《智能手机产业专题报告》中剖析，在社会、基本建设及其挪动绿色生态等多个方面要素支撑下，印度的智能手机市场总销量年年提高，2016~2020复合增长率达到8.2%，高于世界同时期-3.4%的水准。

应对如此庞大的市场的需求，印度的却一直没能构建起自身智能手机全产业链。2012年起，在印合理布局七年的三星替代Nokia变成了印度的智能手机市场里的引领者，并连续屠榜六年。期内，印度的本土企业Micromax、Intex、Lava和Karbonn凭着美国财团的风投，根据“进口的贴牌生产”的形式，一度从三星手里抢回了中低档销售市场。这四大印度的知名品牌被合称之为“MILK”，几乎不自产自销手机上，反而是探寻国外代工生产，据报道，这种便宜手机上标价价格最低不上100人民币。

为了解决印度制造业长时间存在的短板问题，2014年，印度总理政府部门明确提出“印度制造”(Made in India)方案，要把加工制造业占印度的国民生产总值(GDP)的比例从15%提升到25%。因而，印度的向外国公司伸出橄榄叶。

印度人力成本优点最开始显现出来。据杨述成详细介绍，我国的珠三角和长三角普工工资在4500元~5000块左右，中西部省份也需要4000元，越南地区即在2500元~3000块左右，而印度普工工资只需1500元。

印度的中国商会理事长刘晓冬先前接受媒体采访时追忆，在十多年前，特朗普政府曾积极精减管理制度和审批流程，深深吸引上百家中国企业前去注资，遍布在家电、手机上、工程机械设备、车辆、通信、装饰建材、新能源技术、风投等诸多领域。

在国产品牌手机中，小米手机首先涉足印度市场。小米手机第一部官方认证人物传记《一往无前》公布，在许多竞争者已经开始印度争夺销售市场时，小米手机确认了海外销售市场“印度的优先选择”(India First)的发展战略，在大多数国外市场里，小米的产品线与供应全程向印度的歪斜。小米雷军更加是从2015年亲身管理方法印度市场，每季度都是会飞到加尔各答，每一次最少待7天。

“那时候中国智能手机市场已饱和情况，而设备端又没颠覆性技术性发生，不可以刺激性新消费需求，国内手机厂商陆续到海外找到新的销售市场。”杨述成说。

除开华为公司、OPPO、vivo等手机制造商，配套设施的布下游供应商也先后印度落地式。从最开始某些零组件经销商进到印度的，到最后，生产商早已能从印度的购买到包含主板、数据线、电池模组、包装材料等在内的80%手机零组件，仅仅在诺伊达地域就汇聚了瀛通通讯、合力泰、长盈精密、裕同科技、欣旺达等智能机全产业链公司。

为推进“印度制造”，印度总理政府部门上线了多种配套设施激励措施。2015年8月，印度的所提出的“阶段性生产制造方案”(通称PMP)可以说目标明确，根据对各个阶段商品逐渐加增差别性进口关税，促进外资公司迫不得已将生产加工逐渐转移至印度的当地，最后培养出来完整的手机上产业生态系统。

PMP现行政策层层加码，从整个设备生产制造持续向手机上产业链上游扩散，从2017年到2018年，印度手机整个设备进口关税税率由10%提升到15%，再从20%，充电电池、充电头、电源适配器等手机上有关零配件进口关税税率也在不断地上涨。为了降低配送成本，各生产过程中迫不得已转移至印度的，不然就会有遗失销售市场的可能性。

数据显示，在2019年前三个月，小米手机就在那印度的展开了超出34.3亿人民币的投入。OPPO和vivo也不示弱，OPPO涉足印度的办厂第一笔就倾注了22亿人民币，vivo即在2018年印度追加投资基本建设新厂区，一口气倾注了近40亿。

国产智能手机印度的店铺真的太多了无法想象。从飞机场、大型商场到城市街区，基本上每一家翠绿色门头招牌的OPPO手机维修店周边便会有一家“蓝厂”vivo。到疫前，vivo印度精英团队逐渐从五年前5人发展成近数万人，门店布局到7万多家。

据印度的中国商会和印度中资企业手机上企业协会资料显示，截止到2021年，我国国产手机品牌在印度工厂已经超过了200家，商贸公司500好几家，投资总额做到30多亿美元，提供就业岗位超出50万只。

凭着“廉价高品质”的特点，国内“千元手机”直接打开销售市场。2017年，三星市场占比降到24%，国产品牌小米手机、vivo和OPPO略逊一筹，三家累计占据着37%市场占比，而本来靠廉价畅销的印度的本土企业Micromax仅分配到5%。

到2017年第三季度，小米手机凭着920万部智能手机销量及其23.5%的市场份额，斩获印度的市场份额第一。与2016年同比增加，小米印度增加了约300%，变成印度市场发展趋势速度最快的智能手机品牌。与此同时，印度的也成了小米手机最大的一个国外市场。

也许印度的自己都没有预料到，本来走廉价路经占领中低档市场本土企业，因缺乏在供应生产制造环节积淀，在“印度制造”现行政策呼吁下，因国际名牌强势竞争能力，反倒迈向没落。2021第二季度，小米手机、vivo、 Realme、OPPO、OnePlus、传声等国产品牌印度市场占比总计做到78.5%，而印度的四大本土企业“MILK”总计占有率不够1%，基本上宣布撤出智能手机市场。

“印度制造”的野心

2020年后，印度的依次颁布多种现行政策以加强其当地加工制造业。

根据PMP现行政策引进外资在本土办厂后，印度的就推出了生产制造挂勾激励计划(PLI)。这个计划准备用19.7万亿元卢布(折合260亿美金)适用14个重要行业生产制造，包含半导体材料、光伏发电、电子产品、制药业、医疗机械，汽车和，其中不少产业链极度依赖中国制造业。

2021年底，印度的准许了一项使用价值折合100亿美元激励计划，来吸引全世界大中型半导体材料生产商将印尼做为生产地，并把印度的打造为电子系统设计和制造出来的全球中心，用意与中国与越南市场竞争全球手机生产制造销售市场。

印度的信息内容与技术科长阿什维尼·瓦希诺表明，印度总理政府部门正旨在为芯片制造业开发设计一个完整的生态体系——从集成电路芯片的设计到文化整合生产制造、封装形式和验证，将在2022年1月1日逐渐按照其激励计划接纳申请办理。此项全新刺激计划拟造就约3.5万只高品质岗位，10万只间接性就业岗位，并吸引住使用价值88亿美金项目投资。

在第二年4月举办的印度第一届半导体材料会议中，瓦希诺特别强调，印度的会赢得更多鼓励，还需要大量半导体材料生产商参与其中。瓦希诺坦言：“我们自己的食欲非常大。”

印度的电子制造行业2025~2026财政年度前总体目标年产值是3000亿美金，在其中将耗费700亿~800亿美元半导体产品。

为健全当地全产业链，印度的正增加招商引资幅度，但好像对中国公司变得不再友善。2020年4月18日，印度工业和内贸促进局(DPIIT)更改了外资企业现行政策，要求“一切来源于与印度交界的大国的投资人”也就只能在特朗普政府准入条件途径下来投资。与印度交界的国家中，我国是最重要的投资国，因而这一条现行政策也被认为是限定我国在刻的项目投资随意。

在FDI新政策实施后，台面上基本上已没了我国企业融资身影，只有少许增资扩股新项目。国家商务部资料显示，2021年中国公司对印非银行类对外直接投资同比减少近七成，只有6318万美金。

2022年8月初，印度的高新科技部副部长在《商业标准报》中指出，中国智能手机生产商现阶段印度占据着关键市场占比，但是它们的市场主导地位并不是“是建立在自由公平交易的前提下”。印度的高官也认为，虽然中国手机品牌占有印度的70%市场占比，却常处在经营亏损，这加重了销售市场不平等。

没多久，彭博新闻社传出信息，印度的准备限定国产品牌在本地售卖价格低于1.2万卢布(150美金)智能手机，借此机会帮扶印度的当地手机产业。

那时候印度的市场份额前五的低价手机中，除三星外，其他知名品牌都来自我国。巧的是，沉寂多年的印度本土企业恰在此时重新来过。2021年11月，Micromax发布自主品牌“In Mobiles”，Lava又推出了支持定制智能手机系列产品“MyZ”，Karbonn Mobiles也逐渐发布智能机。

据印度的据媒体报道，通信运营商Reliance Jio已经完成印度1000个城市的5G遮盖整体规划。随着印度的5G互联网的基本建设，新一轮“换置手机潮”也许即将来临，这也许恰好是印度的智能机生产商再度有活力的缘故。

所以被“违法汇钱”压身的小米在印度销售市场则改走“走下坡”。

据Canalys数据，2022年小米手机(含旗下品牌POCO)在印度市场销售量2960一千部，较2021年的4020一千部下降超26%，虽然仍然是印度市场的销量冠军，但全年度市场占有率早已跌到20%，较2021年的25%降低了5％。

到2023年一季度，印度市场销量排名出现明显转变。三星以20%市场占有率排名第一，vivo以17%市场占有率排名第二，小米手机以16%市场占有率排名第三，OPPO和realme排到之后。中国手机品牌在本地市场约为50%市场占比。

中国社会科学院亚太地区与国际战略研究院研究员级刘小雪对《中国新闻周刊》分析认为，我国手机制造商在印度市场仍占有较大优势，但印度的更急切地期待发展趋势当地加工制造业，中国企业自然成了印度的“以市场换技术”的关键总体目标。

前段时间，特朗普政府再一次向包含小米手机、OPPO、vivo、realme 在内的中国手机品牌作出要求：印度经营的中国手机品牌，理应任职印籍人员出任CEO、首席战略官、首席运营官和技术总监等高层岗位。

除此之外，特朗普政府还标示这些公司将合同制造工作中交由印度公司，开发设计有本地企业开展的生产步骤，并通过本地代理商出入口。

实际上，许多印度经营的我国手机制造商早已任职过印度籍管理层，如 realme 的印度CEO为欧洲人 Madhav Sheth。

“印度市场的多样化出乎预料，为成功打进本地市场，很多企业在这项规定的时候就已经逐渐聘请印度籍管理层。”刘小雪说，从公司视角，只需还可以在新渠道盈利，就会再次使力。跨国企业探索新的国际市场的发展战略不会因为某些现行政策而随意变化，小米手机的亲身经历都不代表着外资公司将规模性退出。

但是，特朗普政府前顶尖经济顾问、布朗大学高级研究员阿弘雅·萨勃拉曼光谱尼安(Arvind Subramanian)之前在《外交》刊物上发表论文《为何印度不能取代中国》强调：假如印度的没解决“经营风险太大、现行政策内向型性过强、宏观经济经济失衡太大”这三大阻碍，也将错过跨国公司的投入及其承接产业转移的好机会。

《中国新闻周刊》2023年第23期

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